Revisa que tus CFDI de gastos estén vigentes y correctamente considerados para pagar lo justo de impuestos.
Los CFDI de gastos pueden influir en la determinación de los impuestos de tu negocio. Sin embargo, no basta con recibir una factura y registrarla en la contabilidad: también es necesario comprobar que el gasto corresponda con la actividad que realizas y cumpla los requisitos fiscales aplicables.
Por eso, una pregunta importante que debes hacerle a tu contador es:
¿Estamos revisando los CFDI de gastos que el SAT tiene registrados a mi nombre?
Esta revisión te ayudará a confirmar que los comprobantes utilizados en tus declaraciones sean los correctos.
¿Por qué debes revisar tus CFDI de gastos?
Los gastos relacionados con la operación del negocio pueden disminuir la base utilizada para determinar ciertos impuestos, siempre que cumplan los requisitos correspondientes.
El objetivo no debe ser simplemente pagar menos impuestos, sino registrar correctamente los gastos permitidos para calcular y pagar lo justo.
Por ello, es importante comprobar que los CFDI:
- Estén emitidos a nombre del contribuyente correcto.
- Correspondan con operaciones realizadas por el negocio.
- Se relacionen con la actividad económica del contribuyente.
- Cumplan los requisitos fiscales aplicables.
- Se encuentren vigentes.
- Estén considerados en el periodo correspondiente.
- Cuenten con su complemento de pago cuando la operación se haya registrado como PPD y corresponda su emisión.
La posibilidad de deducir un gasto dependerá del régimen fiscal, del tipo de operación y del cumplimiento de los requisitos legales. Por eso, cada caso debe revisarse con el contador.
Los gastos deben corresponder con tu negocio
No todos los CFDI registrados a nombre de un contribuyente necesariamente pueden considerarse como gastos deducibles.
El gasto debe guardar relación con la actividad del negocio y cumplir las condiciones aplicables. Por ejemplo, una empresa debe poder explicar de qué manera determinada compra o servicio se relaciona con su operación.
Tener una factura no convierte automáticamente un gasto en deducible. El comprobante respalda la operación, pero también debe revisarse la naturaleza del gasto y su tratamiento fiscal.
Verifica que los CFDI se encuentren vigentes
Otro punto importante es confirmar el estado de los comprobantes.
Una factura pudo estar vigente cuando fue recibida y ser cancelada posteriormente. Si la empresa no realiza una revisión periódica, podría conservar en su contabilidad un CFDI cuyo estado ya cambió.
El SAT permite verificar los comprobantes fiscales y cuenta con un procedimiento para la cancelación de facturas. Por ello, conviene consultar el estado de los CFDI antes de considerarlos definitivamente en las declaraciones.
Revisa las operaciones con método de pago PPD
Cuando una factura se pagará posteriormente, ya sea en una sola exhibición diferida o en varias parcialidades, puede emitirse con el método de pago PPD, que significa pago en parcialidades o diferido.
Al recibirse el pago, el proveedor debe emitir el CFDI con complemento para recepción de pagos correspondiente. El SAT dispone de información y documentación específica sobre este comprobante para las operaciones pagadas posteriormente.
Por eso, si tienes una factura PPD, es importante comprobar con tu contador que los pagos estén correctamente respaldados y relacionados con su complemento.
Una factura PPD sin el complemento correspondiente puede requerir seguimiento con el proveedor para completar adecuadamente la documentación de la operación.
No se trata de pagar menos, sino de pagar lo justo
Revisar los CFDI de gastos no significa buscar cualquier factura para disminuir los impuestos.
El propósito es asegurarte de que los gastos reales del negocio, que cumplan los requisitos correspondientes, estén correctamente identificados y considerados en las declaraciones.
Una estrategia fiscal adecuada debe basarse en operaciones reales, documentación correcta y el cumplimiento de las disposiciones aplicables.
De esta forma, puedes aprovechar legítimamente los gastos de tu negocio sin asumir riesgos innecesarios por utilizar comprobantes que no correspondan o que presenten alguna inconsistencia.
¿Cómo puede ayudarte Siigo Fiscal?
Cuando una empresa recibe muchos CFDI, comprobar manualmente su información, vigencia y relación con las operaciones puede requerir demasiado tiempo.
Siigo Fiscal te ayuda a consultar y analizar los comprobantes que el SAT tiene registrados a tu nombre, facilitando la revisión de tus gastos junto con tu contador.
La plataforma no sustituye el criterio profesional ni determina por sí misma si un gasto es deducible. Funciona como una herramienta de apoyo para organizar la información, detectar situaciones que requieren atención y tomar decisiones con mayor certeza.
¿Quieres conocer una herramienta para revisar tus CFDI de gastos?
Escribe FISCAL en los comentarios o envíame un mensaje por WhatsApp al 272 148 1104.
Soy Jorge Abel García, Estratega en Sistemas Administrativos, y con gusto puedo mostrarte cómo Siigo Fiscal puede ayudarte a revisar tu información.
Si de expertos aprendes, en experto te conviertes.
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